Luận văn Thạc sĩ Kinh tế: Áp dụng hệ số F-score để dự báo sai sót trên báo cáo tài chính của các doanh nghiệp niêm yết trên sàn giao dịch chứng khoán Hồ Chí Minh (HOSE)

ÁP DỤNG HỆ SỐ F-SCORE ĐỂ DỰ BÁO SAI SÓT TRÊN BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NIÊM YẾT Ở SÀN GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Tác giả: TRẦN THỊ ĐOAN TRÂM

Lĩnh vực: KINH TẾ

Nội dung tài liệu: Luận văn này tập trung vào việc áp dụng hệ số F-score để dự báo sai sót trên báo cáo tài chính của các doanh nghiệp niêm yết trên Sàn giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh (HOSE). Nghiên cứu nhằm phân tích mối quan hệ giữa các biến phụ thuộc và độc lập trong mô hình nghiên cứu, xây dựng mô hình dự báo sai sót trên báo cáo tài chính và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao khả năng phát hiện sai sót cho kiểm toán viên và nhà đầu tư. Đề tài sử dụng dữ liệu sơ cấp của các doanh nghiệp niêm yết tại HOSE trong giai đoạn 2010-2013, áp dụng phương pháp nghiên cứu định lượng.

Mục lục chi tiết:

• CHƯƠNG 1. PHẦN MỞ ĐẦU
• CHƯƠNG 2. TỔNG QUAN CÁC LÝ THUYẾT NỀN TẢNG, CÁC NGHIÊN CỨU VỀ SAI SÓT TRÊN BÁO CÁO TÀI CHÍNH
• CHƯƠNG 3. NGHIÊN CỨU THỰC NGHIỆM VỀ VIỆC ÁP DỤNG HỆ SỐ F-SCORE TRONG VIỆC DỰ BÁO SAI SÓT TRÊN BÁO CÁO TÀI CHÍNH CỦA CÁC DOANH NGHIỆP NIÊM YẾT Ở SÀN GIAO DỊCH CHỨNG KHOÁN HCM
• CHƯƠNG 4. KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
• CHƯƠNG 5. KẾT LUẬN, GIẢI PHÁP NÂNG CAO KHẢ NĂNG PHÁT HIỆN SAI SÓT TRÊN BÁO CÁO TÀI CHÍNH CÁC CÔNG TY NIÊM YẾT, VÀ GỢI Ý HƯỚNG NGHIÊN CỨU TIẾP THEO