Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Nguy Cơ Phá Sản Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Tại Việt Nam: Vận Dụng Mô Hình Z – Score

Các Nhân Tố Ảnh Hưởng Đến Nguy Cơ Phá Sản Của Các Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Tại Việt Nam: Vận Dụng Mô Hình Z – Score

Tác giả: Vũ Nguyễn Ngọc Tuyền

Lĩnh vực: Tài chính Ngân hàng

Nội dung tài liệu:

Luận văn này tập trung phân tích và xác định các nhân tố tác động đến nguy cơ phá sản của các Ngân hàng Thương mại Cổ phần (NHTMCP) tại Việt Nam bằng cách vận dụng mô hình Z – Score. Nghiên cứu tổng hợp các cơ sở lý thuyết về nguy cơ phá sản, các chỉ tiêu đo lường rủi ro, bao gồm hệ số Z – Score và các nhân tố lý thuyết ảnh hưởng. Đồng thời, nghiên cứu cũng lược khảo các công trình thực nghiệm trước đây để tìm ra khoảng trống nghiên cứu, từ đó đề xuất mô hình và giả thuyết cho các NHTMCP Việt Nam. Các biến số được xem xét bao gồm quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, tỷ suất sinh lời, tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng, tỷ lệ chi phí hoạt động, tỷ lệ an toàn vốn, tăng trưởng tiền gửi huy động, đa dạng hóa thu nhập, tăng trưởng kinh tế, tỷ lệ lạm phát, sở hữu nhà nước, đại dịch Covid – 19, và tái cấu trúc. Để đánh giá hiệu quả kinh doanh, chỉ tiêu ROA cũng được sử dụng. Dữ liệu của 24 NHTMCP trong giai đoạn 2014 – 2023 được thu thập và xử lý bằng STATA 14.0. Kết quả nghiên cứu chỉ ra rằng các biến số như tỷ suất sinh lời (ROA), tăng trưởng tín dụng, tăng trưởng kinh tế, sở hữu nhà nước, và tái cấu trúc có ảnh hưởng tích cực đến hệ số Z – Score, hay nói cách khác là tác động tiêu cực đến nguy cơ phá sản. Ngược lại, quy mô ngân hàng, tỷ lệ vốn chủ sở hữu, tỷ lệ dự phòng rủi ro tín dụng và tỷ lệ lạm phát có ảnh hưởng tiêu cực. Một số biến số khác như tỷ lệ chi phí hoạt động, hệ số an toàn vốn, tăng trưởng tiền gửi, và đa dạng hóa thu nhập không có ý nghĩa thống kê đáng kể đối với Z – Score. Dựa trên các kết quả này, luận văn đề xuất các hàm ý quản trị nhằm giúp các NHTMCP Việt Nam hạn chế nguy cơ phá sản trong tương lai.

Mục lục chi tiết:

• CHƯƠNG 1: GIỚI THIỆU ĐỀ TÀI
• CHƯƠNG 2: CƠ SỞ LÝ THUYẾT VÀ TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU
• CHƯƠNG 3: MÔ HÌNH VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
• CHƯƠNG 4: KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU VÀ THẢO LUẬN
• CHƯƠNG 5: KẾT LUẬN VÀ HÀM Ý CHÍNH SÁCH