Nghiên cứu khoa học đề tài: Giải pháp nâng cao hiệu quả hoạt động của Hệ thống Kiểm soát nội bộ tại Hội sở Ngân hàng thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Thành phố Hồ Chí Minh

LÝ LUẬN CHUNG VỀ HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ TRONG NGÂN HÀNG VÀ GIỚI THIỆU VỀ NGÂN HÀNG TMCP XUẤT NHẬP KHẨU THÀNH PHỐ HỒ CHÍ MINH

Nội dung tài liệu:

Tài liệu này trình bày lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ (KSNB) trong các tổ chức tín dụng, đặc biệt là ngân hàng thương mại. Tài liệu định nghĩa KSNB là tập hợp các cơ chế, chính sách, quy trình, quy định nội bộ và cơ cấu tổ chức nhằm đảm bảo phòng ngừa, phát hiện, xử lý kịp thời rủi ro và đạt được mục tiêu đề ra. Nội dung cũng đi sâu vào 5 cấu phần chính của KSNB, bao gồm môi trường kiểm soát, hệ thống quản lý và đánh giá rủi ro, hoạt động kiểm soát, hệ thống thông tin và cơ chế trao đổi thông tin, cùng cơ chế giám sát hoạt động kiểm soát. Bên cạnh đó, tài liệu phân tích vị trí, chức năng, nhiệm vụ, phạm vi hoạt động của kiểm toán nội bộ trong hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ. Cuối cùng, tài liệu giới thiệu về Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Thành phố Hồ Chí Minh (Eximbank), bao gồm sự ra đời, phát triển, cơ cấu tổ chức và các sản phẩm, hoạt động kinh doanh chủ yếu.

Mục lục chi tiết:

• Chương 1: Lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ trong ngân hàng và giới thiệu về Ngân hàng TMCP Xuất nhập khẩu Thành phố Hồ Chí Minh
• 1.1 Lý luận chung về hệ thống kiểm soát nội bộ trong NHTM
• 1.1.1 Khái niệm và mục tiêu của hệ thống kiểm soát nội bộ
• 1.1.2 Các nội dung của Hệ thống Kiểm soát nội bộ
• 1.1.3 Vị trí của kiểm toán nội bộ trong kiểm tra, kiểm soát nội bộ
• 1.2 Tổ chức hệ thống kiểm toán nội bộ trong ngân hàng thương mại
• 1.2.1 Bản chất của kiểm toán nội bộ
• 1.2.2 Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của kiểm toán nội bộ
• 1.2.3 Phạm vi hoạt động kiểm toán nội bộ
• 1.2.4 Các mô hình kiểm toán nội bộ
• 1.2.5 Tổ chức Bộ phận Kiểm toán nội bộ
• 1.3 Các tiêu chí đánh giá chất lượng kiểm soát nội bộ của NHTM
• 1.3.1 Tiêu chí tính kinh tế
• 1.3.2 Tiêu chí tính hiệu quả
• 1.3.3 Tính hiệu lực
• 1.3.4 Năng lực của nhà quản lý
• 1.4 Giới thiệu về Hội sở Ngân hàng Thương mại cổ phần Xuất nhập khẩu Thành phố Hồ Chí Minh
• 1.4.1 Sự ra đời và phát triển của Hội sở Eximbank TP.HCM
• 1.4.2 Cơ cấu tổ chức
• 1.4.3 Các sản phẩm, hoạt động kinh doanh chủ yếu của Ngân hàng
• 1.4.3.1 Tiết kiệm – tiền gửi
• 1.4.3.2 Tín dụng, bảo lãnh
• 1.4.3.3 Thanh toán quốc tế – Chiết khấu chứng từ
• 1.4.3.4 Dịch vụ tài chính du học
• 1.4.3.5 Kinh doanh ngoại tệ/vàng
• 1.4.3.6 Hoạt động thẻ
• 1.4.3.7 Hoạt động đầu tư tài chính
• 1.4.3.8 Các dịch vụ khác
• 1.4.4 Kết quả hoạt động kinh doanh